Köln a zavarban: felülvizsgálat a pártfogó büntetés ellen a cum-ex-botrányban!

Köln a zavarban: felülvizsgálat a pártfogó büntetés ellen a cum-ex-botrányban!

Köln, Deutschland - A látványos cum-EX adócsalásban a kölni közügyész felülvizsgálata bejelentette a korábbi ügyvéd, Kai-Uwe Steck elleni eljárás során a jelenlegi ítéletet. A Bonn Kerületi Bíróság Steck -t egyéves és tíz hónapos felfüggesztett büntetéssel, valamint 23,6 millió euró bírsággal ítélték el. Már 11 millió eurót fizetett ebből az összegből. Ezek a jogi lépések a 2007 és 2011 között bekövetkezett csaláshoz kapcsolódnak, és 428 millió euró adókárosodást okoztak. A Cum-EX botrány Európában az egyik legnagyobb pénzügyi büntetőügy, amelynek becsült vesztesége az adóhatóságok számára a kétszámjegyű milliárd dolláros területen, ahol az Európában a teljes károk becslése szerint több mint 150 milliárd euró.

Steck központi szerepet játszott a cum-exskandalban, és 2016-ban a vádemelés kulcsfontosságú tanúja lett. Nyilatkozatai számos résztvevő feldolgozásához és büntetéséhez vezetett. Korábbi ügyvédi irodáját, Hanno Berger -t 2022 -ben nyolcéves büntetésre ítélték, ezért börtönben van. Míg az ügyész eredetileg hároméves és nyolc hónapos börtönbüntetést kért, a védekezést a felfüggesztett büntetés megkönnyítette.

Az ügyészi hivatal felülvizsgálata

A kölni közügyész komoly eltérést lát az ítélet és az eredeti vádirat között. Ezért a nyomozók az ítélet okainak alapos vizsgálatát kérik. Anne Brorhilker, a Cum-EX botrány vezető nyomozója kritizálta a bankokat és ügyvédeiket, mert súlyosan akadályozták a nyomozást. 2024 május végén elmenekült az igazságügyi szolgálatból, és most a Citizens Mozgalom pénzügyi Wende ügyvezető igazgatója, ahol pénzügyi bűncselekmény ellen dolgozik.

A Cum-EX komplex lehetővé teszi a pénzügyi szereplők számára, hogy visszatérítsék azokat a tőkenyereség-adókat, amelyeket soha többször fizettek meg az osztalék dátuma körüli részvények elhalasztásával. A botrány feldolgozása messze nem bezáródik. Brorhilker sikere ellenére hatalmas ellenállással és támogatás hiányával találkozott az igazságszolgáltatásban és a politikában. Az 1999-es kezdeti információk voltak a problémás üzleti tevékenységről, de a Szövetségi Pénzügyminisztérium nem tett intézkedéseket, hanem legalizálta a CUM-EX tranzakciókat azáltal, hogy a Banking Szövetség jogalkotási javaslatát vállalta.

A Warburg-Bank befolyása

A botrány másik központi eleme a Hamburger Warburg Bank, amely nagymértékben részt vett a cum-ex-üzletben. 2016 -ban az adóhivatal 47 millió eurót igényelt a banktól. Az akkori hamburgi polgármester, Olaf Scholz, találkozott a bank testületének tagjaival, hogy megakadályozzák a visszafizetést. Nem világos, mi történt a Warburg-bank ex-főnökének 43 millió eurójával, miután a büntetőjogi tárgyalását megszüntették.

A Cum-EX CAUP-k összefonódása és hatókörje megmutatja a harcos vezérlés kihívásait. A német politika és az igazságszolgáltatás továbbra is szembesül a botrány hátterének átfogó vizsgálatának és a számviteli felelősségvállalóknak a feladatával szemben. Amint Anne Brorhilker hangsúlyozta, ezeket a gyakorlatokat határozottan kell elvégezni az állam jövőbeni pénzügyi károk elkerülése érdekében.

A témával kapcsolatos további információkért jelentheti a zvw , és zdf .