Focus sur la criminalité financière : Brorhilker parle à MLU du scandale Cum-Ex

Focus sur la criminalité financière : Brorhilker parle à MLU du scandale Cum-Ex

Le 1er juillet 2025, à 18h15, une conférence perspicace d'Anne Brorhilker, ancienne enquêteuse principale sur la fraude fiscale cum-ex, aura lieu à l'Université Martin Luther de Halle-Wittenberg (MLU). L'événement s'articule autour du thème passionnant de « la criminalité financière, la justice fiscale et l'influence politique sur l'application des lois » et sera dirigé par le Jun.-Prof. Le Dr Lucia Sommerer a organisé. La conférence aura lieu dans la salle de conférence XXII du MLU Audimax, Universitätsplatz 106, 108 Halle (Saale) (idw-online.de).

Anne Brorhilker a apporté pendant de nombreuses années une contribution décisive à l'élucidation du scandale fiscal Cum-Ex. En avril 2024, elle a rejoint l'organisation de la société civile « Mouvement des citoyens Transition financière » et y dirige le département de criminalité financière après avoir quitté le service judiciaire (zdfheute.de). Son travail a fait d'elle une figure centrale de la lutte contre la criminalité financière.

Le scandale Cum-Ex et ses effets

Mais que se cache-t-il réellement derrière l’activité Cum-Ex ? Ce type d'évasion fiscale, qui se caractérise principalement par de multiples remboursements d'impôts sur les plus-values, a causé d'immenses dommages à l'État allemand. Pendant des années, les lois sont restées laxistes, permettant aux banques de rembourser plusieurs fois les impôts sur les plus-values ​​tandis que les autorités fiscales étaient laissées pour compte. Les dégâts sont estimés à au moins 10 milliards d'euros pour l'Allemagne, et en Europe, le total des dégâts s'élève à plus de 150 milliards d'euros. (rechtsanwaelte-gsp.de).

Les normes d'évaluation légale ont récemment changé. Un arrêt de la Cour fédérale de justice est considéré comme une étape importante car elle ne tolère plus la fraude fiscale. Il devient de plus en plus évident qu'il est urgent d'enquêter sur ce crime financier et que toutes les personnes impliquées doivent être tenues pour responsables (zdfheute.de). La qualification juridique des transactions cum-ex comme fraude fiscale doit être basée sur la tromperie sur des faits fiscaux importants et sur les actions intentionnelles des personnes impliquées.

Influences politiques et lumières

Dans ses fonctions précédentes, Brorhilker a souligné à plusieurs reprises les difficultés rencontrées par le pouvoir judiciaire et les hommes politiques dans la poursuite des délits financiers. Elle a critiqué les obstructions qu'elle a reçues, notamment de la part des banques et de leurs avocats. Au lieu de soutenir une législation stricte, des réglementations ont été adoptées pour légitimer de telles transactions (zdfheute.de). La nécessité d’une coopération internationale pour lutter contre la fraude fiscale transfrontalière est soulignée à plusieurs reprises dans ce contexte.

Anne Brorhilker n'est pas seulement une personnalité haut en couleur dans la lutte contre ces fraudes financières ; Sa prochaine conférence au MLU pourrait également contribuer davantage à l’éclairage et donner aux auditeurs intéressés un aperçu approfondi des relations complexes et des défis des poursuites fiscales. Il sera intéressant de voir ce qu'elle nous dira le 1er juillet.